Znaczenie wysokości sumy ubezpieczenia nieruchomości

12 maja, 2025

Dla jednostek samorządu terytorialnego zarządzających wieloma nieruchomościami, prawidłowe określenie sumy ubezpieczenia stanowi kluczowy element zarządzania ryzykiem. Suma ubezpieczenia wyznacza górną granicę odpowiedzialności ubezpieczyciela, określając maksymalną kwotę odszkodowania możliwego do uzyskania w przypadku szkody. Precyzyjne oszacowanie tej wartości jest niezbędne dla zapewnienia adekwatnej ochrony finansowej oraz racjonalnego zarządzania budżetem publicznym.

Nieprawidłowe określenie sumy ubezpieczenia może prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych. Niedoszacowanie wartości nieruchomości skutkuje niewystarczającym odszkodowaniem, co może wymagać pokrycia brakujących środków z innych pozycji budżetowych oraz prowadzić do opóźnień w realizacji inwestycji infrastrukturalnych. Przeszacowanie z kolei powoduje nadmierne koszty składek ubezpieczeniowych, co jest nieefektywne z perspektywy gospodarowania publicznymi środkami.

Z tego względu ustalenie optymalnej sumy ubezpieczenia wymaga rzetelnej analizy oraz znajomości aktualnych uwarunkowań rynkowych. Warto w tym zakresie korzystać z doradztwa ekspertów, takich jak brokerzy ubezpieczeniowi, posiadających kompetencje w zakresie szacowania kosztów odbudowy i remontów nieruchomości.

Rodzaje sum ubezpieczenia

W ramach ubezpieczeń nieruchomości wyróżnia się kilka podstawowych rodzajów sum ubezpieczenia:

1. wartość odtworzeniowa (nowa) – odzwierciedla koszty zakupu, odbudowy lub remontu budynku w tej samej lokalizacji, przy zachowaniu jego pierwotnych wymiarów, technologii oraz standardów. uwzględnia również dodatkowe wydatki, takie jak prace projektowe, nadzór budowlany i odbiory techniczne,
2. wartość ewidencyjna brutto – odpowiada wartości początkowej mienia określonej zgodnie z ustawą o rachunkowości. jest to wartość historyczna, nieuwzględniająca amortyzacji,
3. wartość rzeczywista – wartość odtworzeniowa pomniejszona o faktyczny stopień zużycia technicznego budynku. metoda ta uwzględnia amortyzację i może skutkować niższym odszkodowaniem,
4. wartość ewidencyjna netto – określana jako wartość ewidencyjna brutto pomniejszona o odpisy amortyzacyjne. jest to wartość księgowa, która nie zawsze odpowiada rzeczywistej wartości nieruchomości w kontekście kosztów jej odbudowy.

Optymalny wybór sumy ubezpieczenia dla samorządów

Dla jednostek samorządowych najbardziej rekomendowaną metodą określania sumy ubezpieczenia jest wartość odtworzeniowa (nowa). Zapewnia ona pełne odszkodowanie, umożliwiające odbudowę budynków do stanu sprzed szkody. Jest to szczególnie istotne dla obiektów użyteczności publicznej, takich jak urzędy, szkoły czy placówki służby zdrowia.

Stosowanie wartości ewidencyjnej brutto lub netto może być uzasadnione jedynie w przypadku nowych obiektów, gdzie wartości te są zbliżone do wartości odtworzeniowej. Ubezpieczenie według wartości rzeczywistej jest mniej korzystne, ponieważ może skutkować otrzymaniem środków niewystarczających do pełnej odbudowy nieruchomości.

POWRÓT